近年來，銀行員工違規(guī)參與“倒貸”導(dǎo)致的被訴案件時有發(fā)生。由于“倒貸”行為在客觀上與銀行活動有密切關(guān)系，加之銀行員工參與其中，易使其個人行為與職務(wù)行為發(fā)生混淆，即便銀行與出借方之間不存在合同關(guān)系，因銀行員工參與其中且銀行表面受益等，法院也可能認(rèn)定員工違規(guī)“倒貸”屬于職務(wù)行為，判令銀行承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。本文結(jié)合案例分析，剖析了銀行“倒貸”風(fēng)險產(chǎn)生的原因，并提出了防控風(fēng)險的建議。
李月敏/制圖
案例介紹 員工參與“倒貸”，銀行被訴返還資金
A企業(yè)在某支行有3000萬元貸款到期，貸款到期前A企業(yè)告知該支行無法籌集到還貸資金。為了收回此筆貸款，該支行主管信貸的領(lǐng)導(dǎo)電話通知客戶經(jīng)理宋某，要求幫助A企業(yè)聯(lián)系過橋資金歸還到期貸款。在銀行客戶經(jīng)理宋某的聯(lián)系和共同參與下，A企業(yè)與安某、薄某協(xié)商“倒貸”事宜。
由于安某、薄某對借款不放心，銀行客戶經(jīng)理宋某表示保證借款百分之百沒問題，用不了幾天就能還上。安某、薄某要求將A企業(yè)在該支行辦理貸款抵押的《土地使用證》和《他項權(quán)利證書》交由自己保管后，資金供需雙方簽訂了《過橋資金借款合同》，借款金額3000萬元，借款期限為10天。銀行客戶經(jīng)理宋某等在擔(dān)保人處簽字，并提交了對借款人因本次借款而產(chǎn)生的全部債務(wù)承擔(dān)不可撤銷的無限保證連帶責(zé)任的聲明?！哆^橋資金借款合同》簽訂后，三方又簽訂了《擔(dān)保借款合同》，銀行客戶經(jīng)理宋某等為擔(dān)保人。
在A企業(yè)從某支行再次辦理貸款時，因該土地證已在另一家銀行辦理了貸款抵押，涉嫌重復(fù)抵押（后查明，A企業(yè)連續(xù)多年使用假土地證在該支行進(jìn)行貸款詐騙，另案處理），某支行以不能辦理抵押為由，未能貸款給A企業(yè)，導(dǎo)致過橋資金未能按時償還出借人。于是安某、薄某要求銀行返還出借資金，在協(xié)商未果的情況下，安某、薄某將某支行、客戶經(jīng)理宋某，連同A企業(yè)等一同告上法庭，請求銀行、A企業(yè)等返還3000萬元，并判令連帶賠償經(jīng)濟(jì)損失。
法院認(rèn)為，銀行客戶經(jīng)理宋某的行為應(yīng)認(rèn)定為代表某支行的行為，此3000萬元借款是為了償還A企業(yè)的銀行貸款，是為了銀行的利益，故宋某的行為應(yīng)屬職務(wù)行為，其造成的法律后果應(yīng)該由所在支行承擔(dān)。經(jīng)最高法最終裁定，銀行對客戶經(jīng)理宋某的職務(wù)行為承擔(dān)連帶清償責(zé)任，返還A企業(yè)在安某、薄某處的借款3000萬元，及以此為基數(shù)，自借款之日起按照中國人民銀行同期貸款利率計算利息至判決生效之日止的損失。
原因分析 內(nèi)部管理不到位，貸款風(fēng)險隱患突出
目前， “倒貸”已成為一些銀行機(jī)構(gòu)人為調(diào)整貸款占用形態(tài)，掩蓋不良貸款的一種手段，有的銀行放松職工管理，使員工充當(dāng)資金掮客，參與“倒貸”，從中獲利。銀行違規(guī)“倒貸”存在較大的信貸風(fēng)險。
（一） “三查”不到位，違規(guī)“倒貸”風(fēng)險隱患突出。貸款“三查”是防范信貸風(fēng)險的重要手段，對于“倒貸”來說也不例外。但有的銀行貸前調(diào)查不認(rèn)真、不細(xì)致，甚至是走形式，對相應(yīng)手續(xù)是否合法完備審查不嚴(yán)格，貸后檢查不及時、不到位，未能及時發(fā)現(xiàn)貸款存在的問題等，埋下風(fēng)險隱患。尤其是在“倒貸”時，一些銀行機(jī)構(gòu)往往疏于各環(huán)節(jié)審查，風(fēng)險隱患突出。此案例中，A企業(yè)已連續(xù)4年使用假土地證進(jìn)行貸款和“倒貸”，如果首貸時銀行有一個環(huán)節(jié)能夠嚴(yán)格把關(guān)，就不會出現(xiàn)貸款詐騙問題。退一步講，如果“倒貸”時不麻痹大意，也能夠及時發(fā)現(xiàn)貸款管理存在的漏洞，并及早采取措施進(jìn)行風(fēng)險化解，避免更大損失。
（二）經(jīng)營壓力以及績效考核的不科學(xué)，致使基層機(jī)構(gòu)違規(guī)“倒貸”問題突出。目前，壓降不良貸款，保持較高的信貸資產(chǎn)質(zhì)量已成為基層行經(jīng)營的重負(fù)，并且不良貸款余額及不良貸款率考核在基層銀行機(jī)構(gòu)績效考核中占有相當(dāng)比重。一旦不良貸款余額增加、不良率上升，不僅基層員工收入將受到較大影響，同時相關(guān)人員還將面臨問責(zé)的壓力，提職晉升也會受限。因此， “倒貸”已成為一些銀行機(jī)構(gòu)掩蓋不良貸款的重要手段。
（三）員工管理不到位，一些員工參與民間借貸。 “倒貸”需要外部資金的參與，由于一些借款企業(yè)很難找到大額資金，一些小貸公司及企業(yè)老板便盯上銀行高管及客戶經(jīng)理，與銀行員工勾結(jié)為企業(yè)提供高息“倒貸”資金從中獲利。由于銀行業(yè)務(wù)量巨大，很難監(jiān)督每個員工的每一筆貸款，只能對整體業(yè)務(wù)設(shè)置監(jiān)控流程，對信貸管理人員和經(jīng)辦人員缺乏及時有效的監(jiān)管。同時，由于銀行對一些員工行為失察，在內(nèi)部監(jiān)管不到位的情況下，有的銀行員工禁不住利益的誘惑或出于績效考核的壓力，有章不循、違規(guī)操作，違反員工管理規(guī)定，充當(dāng)資金掮客，參與民間借貸。
應(yīng)對措施 加強(qiáng)貸款“三查”，強(qiáng)化員工管理
銀行應(yīng)從多方面采取措施，杜絕“倒貸”風(fēng)險的產(chǎn)生。
一是加強(qiáng)信貸全過程風(fēng)險識別，杜絕違規(guī)“倒貸”。銀行要嚴(yán)格落實貸款“三查”，強(qiáng)化貸前、貸中、貸后各環(huán)節(jié)的監(jiān)控，把好貸前調(diào)查關(guān)、貸時審查關(guān)、貸后檢查關(guān)，確保企業(yè)提供的各種資料真實準(zhǔn)確完整，為貸款安全奠定基礎(chǔ)。銀行要充分利用好地方政府搭建的企業(yè)信用信息平臺，運(yùn)用大數(shù)據(jù)、云計算等互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，加強(qiáng)對信貸信息的處理加工，為借款人精準(zhǔn)畫像，提高信貸決策的科學(xué)性。有關(guān)企業(yè)到期貸款歸還問題，監(jiān)管部門已作出明確要求，銀行可根據(jù)企業(yè)經(jīng)營實際情況開展續(xù)貸、展期、重組等，以緩解企業(yè)資金緊張局面。杜絕違規(guī)“倒貸”問題的發(fā)生，避免加大企業(yè)融資成本，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。
二是完善績效考核辦法，落實盡職免責(zé)要求。各銀行機(jī)構(gòu)要根據(jù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展實際和銀行經(jīng)營管理需要，科學(xué)制定績效考核辦法，合理設(shè)定不良貸款考核指標(biāo)和權(quán)重。同時，要落實好盡職免責(zé)要求，對符合免責(zé)條件的要予以免責(zé)，降低基層機(jī)構(gòu)以及客戶經(jīng)理信貸管理壓力，提高其信貸投放的積極性、主動性。對于通過各種手段掩蓋不良貸款的，要予以嚴(yán)厲查處和問責(zé)處理，不能姑息遷就。
三是完善內(nèi)控制度，加強(qiáng)銀行員工管理。去年，銀保監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于持續(xù)深入做好銀行機(jī)構(gòu)“內(nèi)控合規(guī)管理建設(shè)年”有關(guān)工作的通知》，要求銀行機(jī)構(gòu)聚焦重點領(lǐng)域、瞄準(zhǔn)薄弱環(huán)節(jié)，強(qiáng)化整治、補(bǔ)齊短板，將狠抓內(nèi)控合規(guī)管理與提升金融風(fēng)險防控能力、服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展緊密結(jié)合。對此，各行要完善內(nèi)控制度，運(yùn)用智能化、網(wǎng)格化手段加強(qiáng)員工行為的精細(xì)化管理。對重要崗位關(guān)鍵人員要進(jìn)一步加強(qiáng)崗位有效制衡，規(guī)范不相容崗位管理，嚴(yán)格落實重要崗位輪換、強(qiáng)制休假及任職回避等監(jiān)管要求。要強(qiáng)化員工勞動合同管理，嚴(yán)厲打擊參與民間借貸、非法集資、充當(dāng)資金掮客、經(jīng)商辦企業(yè)等行為。