為督促商業(yè)銀行加大不良貸款處置力度，銀監(jiān)會將調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求。

據(jù)悉，銀監(jiān)會近期已下發(fā)《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求的通知》，明確撥備覆蓋率監(jiān)管要求由150%調(diào)整為120%至150%，貸款撥備率監(jiān)管要求由2.5%調(diào)整為1.5%至2.5%。

銀監(jiān)會副主席王兆星6日表示：“銀監(jiān)會近期調(diào)整撥備覆蓋率是由于過去幾年銀行經(jīng)營狀況較好，所以銀行提了很多貸款損失的撥備，目前全行業(yè)撥備水平達(dá)到180%多，遠(yuǎn)超國際水平。因此，能夠適當(dāng)?shù)亟档蛽軅湟?。這有利于加快處置不良貸款，同時也使銀行有更多資金實(shí)力來支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。”

撥備紅線松動

作為商業(yè)銀行的重要監(jiān)管指標(biāo)，撥備覆蓋率反映銀行對信用風(fēng)險的抵御能力，也關(guān)系著銀行財務(wù)穩(wěn)健。

多年以來，銀行撥備覆蓋率和貸款撥備率（撥貸比）這兩個監(jiān)管指標(biāo)分別為150%和2.5%。近幾年，銀行呼吁下調(diào)相關(guān)指標(biāo)的聲音增多。此次銀監(jiān)會整體下調(diào)撥備覆蓋率、撥貸比紅線，主要是為有效服務(wù)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，督促商業(yè)銀行加大不良貸款處置力度，真實(shí)反映資產(chǎn)質(zhì)量，騰出更多信貸資源，提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力。

申萬宏源首席銀行業(yè)分析師馬鯤鵬認(rèn)為，監(jiān)管部門選擇在當(dāng)前時點(diǎn)有條件松綁部分銀行撥備覆蓋率與撥貸比的監(jiān)管要求，反映了監(jiān)管部門對目前國內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境相對樂觀的態(tài)度。中銀國際證券銀行業(yè)首席分析師勵雅敏說：“在國內(nèi)經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)改善背景下，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)明顯改善。對標(biāo)海外，美國銀行業(yè)2016年末的撥備覆蓋率水平在93%，這也為國內(nèi)銀行撥備覆蓋率的下調(diào)提供了國際參照?！?/p>

從上述監(jiān)管指標(biāo)調(diào)整方式來看，銀監(jiān)會還充分考慮到不同銀行的不同情況，并未實(shí)行“一刀切”。

通知要求，各級監(jiān)管部門在調(diào)整區(qū)間范圍內(nèi)，按照同質(zhì)同類、“一行一策”原則，明確銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求。其中，“一行一策”是指，各機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門和銀監(jiān)局按照上述通知和實(shí)施細(xì)則，進(jìn)一步明確單家銀行的貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求。在確定單家銀行具體監(jiān)管要求時，應(yīng)考慮貸款分類準(zhǔn)確性、處置不良貸款主動性、資本充足性三方面因素。按照孰高原則，確定貸款損失準(zhǔn)備最低監(jiān)管要求。

通知還提出了其他相關(guān)要求，比如對下調(diào)貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求且實(shí)際撥備覆蓋率低于150%或貸款撥備率低于2.5%的商業(yè)銀行，各級監(jiān)管部門應(yīng)督促其加大不良貸款處置力度，當(dāng)年處置的不良貸款總額同比不得減少。

有利銀行業(yè)長期穩(wěn)健發(fā)展

由于銀行貸款損失準(zhǔn)備金是從利潤當(dāng)中計提，撥備覆蓋率本身可用來調(diào)節(jié)利潤。對于此次銀監(jiān)會松動撥備紅線，市場人士預(yù)計不少銀行會下調(diào)指標(biāo)釋放利潤，這將利好銀行股。

業(yè)內(nèi)人士分析，上述三方面較好的銀行通過撥備下調(diào)，釋放出來的資金會較多，這其實(shí)是鼓勵銀行更加規(guī)范地進(jìn)行不良資產(chǎn)和資本的經(jīng)營與管理，有利于銀行業(yè)長期穩(wěn)健發(fā)展。

馬鯤鵬認(rèn)為，銀監(jiān)會要求銀行更加嚴(yán)格確認(rèn)不良資產(chǎn)符合當(dāng)前政策大方向，銀行不良認(rèn)定更嚴(yán)格、資產(chǎn)負(fù)債表更干凈，利好銀行估值。

據(jù)勵雅敏分析，上市銀行中原先不良確認(rèn)較嚴(yán)格、處置力度和資產(chǎn)充足率維持高水平的銀行，受益程度更高。

那么，此次銀監(jiān)會松動撥備紅線，哪些銀行可能會調(diào)整撥備覆蓋率？

據(jù)Wind統(tǒng)計，根據(jù)25家A股上市銀行2017年三季報，有9家銀行撥備覆蓋率逼近150%紅線。而寧波銀行和南京銀行撥備覆蓋率遠(yuǎn)超紅線，分別高達(dá)429.98%和459%。從數(shù)據(jù)來看，這些銀行并沒有迫切下調(diào)覆蓋率釋放利潤的需求。所以監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)即使下調(diào)，出于經(jīng)營考慮，這些銀行也未必會大幅度跟隨下調(diào)。另外，截至去年三季報，上市銀行不良資產(chǎn)狀況繼續(xù)好轉(zhuǎn)，有15家銀行不良率環(huán)比下降?！盐嘿?張瓊斯