提取備用金流程：
出納向財(cái)務(wù)主管書(shū)面提出庫(kù)存現(xiàn)金不足需到銀行提取現(xiàn)金,填寫(xiě)提取現(xiàn)金申請(qǐng)單 ↓
財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn) ↓
出納查詢(xún)銀行賬戶(hù)余額，防止開(kāi)具空 頭支票， 查詢(xún)后得知余額充足 ↓
出納取現(xiàn)金支票簿，填寫(xiě)支票使用登記 簿并請(qǐng)財(cái)務(wù)主管復(fù)核 ↓
出納填寫(xiě)現(xiàn)金支票 ↓ 出納找財(cái)務(wù)主管蓋財(cái)務(wù)專(zhuān)用章 ↓
財(cái)務(wù)主管找總經(jīng)理蓋法人章 ↓
出納帶著現(xiàn)金支票去開(kāi)戶(hù)銀行柜臺(tái)取現(xiàn) 核對(duì)無(wú)誤后回公司，將現(xiàn)金放入保險(xiǎn)柜 ↓
出納登記現(xiàn)金支票備查簿 ↓
票根與審批卡一起進(jìn)行帳務(wù)處理，會(huì)計(jì)人員 制單并登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。