中小企業(yè)發(fā)展中存在的問題以及解決方法

中小企業(yè)發(fā)展中存在的問題1、融資難、擔保難問題依然突出，2、部分扶持政策尚未落實到位，企業(yè)負擔重，3、市場需求不足，產(chǎn)能過剩，經(jīng)濟效益大幅下降，虧損加大等解決方法：一、進一步營造有利于中小企業(yè)發(fā)展的良好環(huán)境1、完善中小企業(yè)政策法律體系。落實扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策措施，清理不利于中小企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)和規(guī)章制度。深化壟斷行業(yè)改革，擴大市場準入范圍，降低準入門檻，進一步營造公開、公平的市場環(huán)境。2、完善政府采購支持中小企業(yè)的有關(guān)制度。制定政府采購扶持中小企業(yè)發(fā)展的具體辦法，提高采購中小企業(yè)貨物、工程和服務的比例。進一步提高政府采購信息發(fā)布透明度，完善政府公共服務外包制度，為中小企業(yè)創(chuàng)造更多的參與機會。3、加強對中小企業(yè)的權(quán)益保護。組織開展對中小企業(yè)相關(guān)法律和政策特別是金融、財稅政策貫徹落實情況的監(jiān)督檢查，發(fā)揮新聞輿論和社會監(jiān)督的作用，加強政策效果評價。堅持依法行政，保護中小企業(yè)及其職工的合法權(quán)益。4、構(gòu)建和諧勞動關(guān)系。采取切實有效措施，加大對勞動密集型中小企業(yè)的支持，鼓勵中小企業(yè)不裁員、少裁員，穩(wěn)定和增加就業(yè)崗位。對中小企業(yè)吸納困難人員就業(yè)、簽訂勞動合同并繳納社會保險費的，在相應期限內(nèi)給予基本養(yǎng)老保險補貼、基本醫(yī)療保險補貼、失業(yè)保險補貼。二、切實緩解中小企業(yè)融資困難1、全面落實支持小企業(yè)發(fā)展的金融政策。完善小企業(yè)信貸考核體系，提高小企業(yè)貸款呆賬核銷效率，建立完善信貸人員盡職免責機制。鼓勵建立小企業(yè)貸款風險補償基金，對金融機構(gòu)發(fā)放小企業(yè)貸款按增量給予適度補助，對小企業(yè)不良貸款損失給予適度風險補償。2、加強和改善對中小企業(yè)的金融服務。國有商業(yè)銀行和股份制銀行都要建立小企業(yè)金融服務專營機構(gòu)，完善中小企業(yè)授信業(yè)務制度，逐步提高中小企業(yè)中長期貸款的規(guī)模和比重。3、進一步拓寬中小企業(yè)融資渠道。加快創(chuàng)業(yè)板市場建設，完善中小企業(yè)上市育成機制，擴大中小企業(yè)上市規(guī)模，增加直接融資。完善創(chuàng)業(yè)投資和融資租賃政策，大力發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資和融資租賃企業(yè)。4、完善中小企業(yè)信用擔保體系。設立包括中央、地方財政出資和企業(yè)聯(lián)合組建的多層次中小企業(yè)融資擔?；鸷蛽C構(gòu)。各級財政要加大支持力度，綜合運用資本注入、風險補償和獎勵補助等多種方式，提高擔保機構(gòu)對中小企業(yè)的融資擔保能力。5、發(fā)揮信用信息服務在中小企業(yè)融資中的作用。推進中小企業(yè)信用制度建設，建立和完善中小企業(yè)信用信息征集機制和評價體系，提高中小企業(yè)的融資信用等級。完善個人和企業(yè)征信系統(tǒng)，為中小企業(yè)融資提供方便快速的查詢服務。三、加大對中小企業(yè)的財稅扶持力度1、加大財政資金支持力度。逐步擴大中央財政預算扶持中小企業(yè)發(fā)展的專項資金規(guī)模，重點支持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、結(jié)構(gòu)調(diào)整、節(jié)能減排、開拓市場、擴大就業(yè)，以及改善對中小企業(yè)的公共服務。2、落實和完善稅收優(yōu)惠政策。國家運用稅收政策促進中小企業(yè)發(fā)展，具體政策由財政部、稅務總局會同有關(guān)部門研究制定。3、進一步減輕中小企業(yè)社會負擔。凡未按規(guī)定權(quán)限和程序批準的行政事業(yè)性收費項目和政府性基金項目，均一律取消。全面清理整頓涉及中小企業(yè)的收費，重點是行政許可和強制準入的中介服務收費、具有壟斷性的經(jīng)營服務收費，能免則免，能減則減，能緩則緩。四、加快中小企業(yè)技術(shù)進步和結(jié)構(gòu)調(diào)整1、支持中小企業(yè)提高技術(shù)創(chuàng)新能力和產(chǎn)品質(zhì)量。支持中小企業(yè)加大研發(fā)投入，開發(fā)先進適用的技術(shù)、工藝和設備，研制適銷對路的新產(chǎn)品，提高產(chǎn)品質(zhì)量。2、支持中小企業(yè)加快技術(shù)改造。按照重點產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃要求，支持中小企業(yè)采用新技術(shù)、新工藝、新設備、新材料進行技術(shù)改造。3、推進中小企業(yè)節(jié)能減排和清潔生產(chǎn)。促進重點節(jié)能減排技術(shù)和高效節(jié)能環(huán)保產(chǎn)品、設備在中小企業(yè)的推廣應用。按照發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的要求，鼓勵中小企業(yè)間資源循環(huán)利用。鼓勵專業(yè)服務機構(gòu)為中小企業(yè)提供合同能源管理、節(jié)能設備租賃等服務。4、提高企業(yè)協(xié)作配套水平。鼓勵中小企業(yè)與大型企業(yè)開展多種形式的經(jīng)濟技術(shù)合作，建立穩(wěn)定的供應、生產(chǎn)、銷售等協(xié)作關(guān)系。5、引導中小企業(yè)集聚發(fā)展。按照布局合理、特色鮮明、用地集約、生態(tài)環(huán)保的原則，支持培育一批重點示范產(chǎn)業(yè)集群。加強產(chǎn)業(yè)集群環(huán)境建設，改善產(chǎn)業(yè)集聚條件，完善服務功能，壯大龍頭骨干企業(yè)，延長產(chǎn)業(yè)鏈，提高專業(yè)化協(xié)作水平。6、加快發(fā)展生產(chǎn)性服務業(yè)。鼓勵支持中小企業(yè)在科技研發(fā)、工業(yè)設計、技術(shù)咨詢、信息服務、現(xiàn)代物流等生產(chǎn)性服務業(yè)領(lǐng)域發(fā)展。積極促進中小企業(yè)在軟件開發(fā)、服務外包、網(wǎng)絡動漫、廣告創(chuàng)意、電子商務等新興領(lǐng)域拓展，擴大就業(yè)渠道，培育新的經(jīng)濟增長點。擴展資料36號文件提出了進一步扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策措施。主要包括：1、完善中小企業(yè)政策法律體系；2、切實緩解中小企業(yè)融資難；3、加大對中小企業(yè)的財稅扶持；4、加快中小企業(yè)技術(shù)進步和結(jié)構(gòu)調(diào)整；5、支持中小企業(yè)開拓國內(nèi)國際市場；6、加強和改善對中小企業(yè)的服務；7、引導中小企業(yè)加強管理；8、加強中小企業(yè)工作的組織領(lǐng)導等八個方面，其中：如對困難中小企業(yè)的階段性緩繳社會保險費或降低費率政策執(zhí)行期延長至2010年底；為解決中小企業(yè)融資難，金融機構(gòu)采取的一些體制、機制改革措施；對年應納稅所得額3萬元以下的小型微利企業(yè)2010年減半征收所得稅；在中央預算內(nèi)技術(shù)改造專項投資中和地方政府安排的專項資金中，支持中小企業(yè)技術(shù)改造；加快設立國家中小企業(yè)發(fā)展基金，引導社會資金支持中小企業(yè)發(fā)展；制定政府采購扶持中小企業(yè)發(fā)展的具體辦法等，是首次提出或著重強調(diào)的政策點。參考資料來源：百度百科——國務院關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見

1、信用風險涵義：信用風險是指由于信用活動中存在的不確定性而導致銀行遭受損失的可能性，確切地說，是所有因客戶違約而引起的風險。比如資產(chǎn)業(yè)務中借款人無法償還債務引起的資產(chǎn)質(zhì)量惡化；負債業(yè)務中的存款人大量提取現(xiàn)款形成擠兌等等。2、形成原因：信用風險是借款人因各種原因未能及時、足額償還債務或銀行貸款而違約的可能性。發(fā)生違約時，債權(quán)人或銀行必將因為未能得到預期的收益而承擔財務上的損失。信用風險是由兩方面的原因造成的。（1）經(jīng)濟運行的周期性：在處于經(jīng)濟擴張期時，信用風險降低，因為較強的贏利能力使總體違約率降低。在處于經(jīng)濟緊縮期時，信用風險增加，因為贏利情況總體惡化，借款人因各種原因不能及時足額還款的可能性增加。（2）對于公司經(jīng)營有影響的特殊事件的發(fā)生：這種特殊事件發(fā)生與經(jīng)濟運行周期無關(guān)，并且與公司經(jīng)營有重要的影響。例如：當人們知道石棉對人類健康有影響的的事實時，所發(fā)生的產(chǎn)品的責任訴訟讓一個著名的在石棉行業(yè)中處于領(lǐng)頭羊位置的公司破產(chǎn)并無法償還其債務。擴展資料：1、信用風險有四個主要特征：（1）不對稱性：預期收益和預期損失不對稱，當某一主體承受一定的信用風險時，該主體的預期收益和預期損失是不對稱的。（2）累積性：信用風險的累積性是指信用風險具有不斷累積、惡性循環(huán)、連鎖反應、超過一定的臨界點會突然爆發(fā)而引起金融危機的特點。（3）非系統(tǒng)性：與市場風險相比，信用風險觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征。（4）內(nèi)源性：信用風險不是完全有客觀因素驅(qū)動的，而是帶有主觀性的特點，并且無法用客觀數(shù)據(jù)和事實證實。2、信用風險的特點：（1）風險的潛在性。很多逃廢銀行債務的企業(yè)，明知還不起也要借，例如，許多國有企業(yè)決定從銀行借款時就沒有打算要償還。據(jù)調(diào)查，目前國有企業(yè)平均資產(chǎn)負債率高達80%左右，其中有70%以上是銀行貸款。這種高負債造成了企業(yè)的低效益，潛在的風險也就與日俱增。（2）風險的長期性。觀念的轉(zhuǎn)變是一個長期的、潛移默化的過程，尤其在當前中國從計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)變的這一過程將是長久的陣痛。切實培養(yǎng)銀行與企業(yè)之間的“契約”規(guī)則，建立有效的信用體系，需要幾代人付出努力。（3）風險的破壞性。思想道德敗壞了，事態(tài)就會越變越糟。不良資產(chǎn)形成以后，如果企業(yè)本著合作的態(tài)度，雙方的損失將會減少到最低限度；但許多企業(yè)在此情況下，往往會選擇不聞不問、能躲則躲的方式，使銀行耗費大量的人力、物力、財力，也不能彌補所受的損失。（4）控制的艱巨性。當前銀行的不良資產(chǎn)處理措施，都具滯后性，這與銀行不良資產(chǎn)的界定有關(guān)，同時還與銀行信貸風險預測機制、轉(zhuǎn)移機制、控制機制沒有完全統(tǒng)一有關(guān)。不良資產(chǎn)出現(xiàn)后再采取種種補救措施，結(jié)果往往于事無補。參考資料來源：百度百科-信用風險參考資料來源：百度百科-商業(yè)銀行風險

　　隨著我國資金融體制改革步伐的加快和金融業(yè)開放程度的提高,國內(nèi)銀行業(yè)面臨著參與國際競爭的嚴峻挑戰(zhàn)。在金融全球化的新形式下，我國商業(yè)銀行必須借鑒國際上先進的信用風險管理經(jīng)驗，強化信用風險管理，開發(fā)適用的信用風險管理模型。顯然，在金融業(yè)日益全球化的新形勢下，加強我國商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系和風險度量模型的研究，縮小與國外同行的差距，已成為刻不容緩的工作。

同學你好，很高興為您解答！　　高頓網(wǎng)校為您解答：　　中小企業(yè)貸款應該關(guān)注以下風險：　　當前經(jīng)濟形勢復雜，風險因素多變，中小企業(yè)雖處在各個不同行業(yè)，但卻面臨相同遭遇，那就是受整體經(jīng)濟形勢持續(xù)低迷影響，生產(chǎn)與銷售增速雙雙放緩，部分企業(yè)處于經(jīng)營虧損困難時期，甚至是減產(chǎn)或停產(chǎn)狀態(tài)，企業(yè)的經(jīng)營風險對銀行信貸資金安全構(gòu)成了一定影響。筆者認為當前涉及企業(yè)的幾類風險值得銀行重點關(guān)注，需加強防范控制。下面將從五個角度來分析中小企業(yè)貸款值得關(guān)注的風險?！　∫唬荷婕懊耖g融資的企業(yè)值得關(guān)注　　受經(jīng)濟形勢影響，許多企業(yè)處于微利甚至虧損狀態(tài)，加之近兩年社會民間高息融資風生水起，部分企業(yè)經(jīng)受不住高額利息誘惑，將部分生產(chǎn)資金投入到民間融資領(lǐng)域，導致信貸資金被挪作他用，給貸后監(jiān)控帶來了一定困難，間接或直接地對銀行信貸資金安全構(gòu)成了威脅?！　《浩x經(jīng)營主業(yè)的企業(yè)值得關(guān)注　　一些中小企業(yè)除了經(jīng)營自身主業(yè)外，還直接或間接從事房地產(chǎn)開發(fā)、資本市場等其他行業(yè)，由于受自有資金、管理能力、市場競爭、宏觀政策把握等因素影響，加之難以預料的各類風險，使多元化經(jīng)營的企業(yè)在實際運作中往往力不從心，很難達到預期目標，潛在風險較大?！　∪宏P(guān)聯(lián)擔保企業(yè)風險值得關(guān)注　　一是擔保公司關(guān)聯(lián)現(xiàn)象要關(guān)注。當下?lián)９驹跒殂y行借款客戶提供擔保的同時，為擔保公司提供反擔保的單位，大都也是銀行的借款客戶，導致?lián)９緸檫`約貸款客戶代償后，必然要對反擔保單位進行追償，這就勢必對反擔保單位自身生產(chǎn)經(jīng)營和歸還銀行貸款構(gòu)成了連鎖影響。二是企業(yè)之間互保風險值得關(guān)注。為解決擔保難問題，銀行在發(fā)放中小企業(yè)貸款時對無抵押物的企業(yè)，采取了企業(yè)相互擔保或聯(lián)保方式，其中一戶出現(xiàn)風險，就要涉及多個企業(yè)，銀行很難順利處置。　　四：行業(yè)系統(tǒng)風險值得關(guān)注　　受國際金融危機、宏觀政策調(diào)整、發(fā)展戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型等因素影響，鋼貿(mào)、光伏等行業(yè)風險已經(jīng)完全暴露，生產(chǎn)形勢與效益始終處于低迷狀態(tài)。為此，對處于行業(yè)低谷的企業(yè)及露出風險端倪的行業(yè)，銀行要密切予以關(guān)注，采取行之有效的措施，積極應對行業(yè)系統(tǒng)風險?！　∥澹禾蕴袠I(yè)貸款風險值得關(guān)注　　近年來隨著招商引資力度加大，部分被南方發(fā)達地區(qū)淘汰的“三高一資”或低技術(shù)、低產(chǎn)能的產(chǎn)業(yè)逐漸向北方經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)轉(zhuǎn)移，特別是一些機械部件加工、蓄電池加工、紡織印染行業(yè)等產(chǎn)業(yè)，這些被轉(zhuǎn)移承接過來的產(chǎn)業(yè)，整體水平處于初級加工階段，技術(shù)含量低、能耗高、占用資源大，可持續(xù)發(fā)展后勁不足?！　∽鳛槿蝾I(lǐng)先的財經(jīng)證書網(wǎng)絡教育領(lǐng)導品牌，高頓財經(jīng)集財經(jīng)教育核心資源于一身，旗下?lián)碛懈哳D網(wǎng)校、公開課、在線直播、網(wǎng)站聯(lián)盟、財經(jīng)題庫、高頓部落會計論壇、APP客戶端等平臺資源，為全球財經(jīng)界人士提供優(yōu)質(zhì)的服務及全面的解決方案。　　高頓網(wǎng)校將始終秉承"成就年輕夢想，開創(chuàng)新商業(yè)文明"的企業(yè)使命，加快國際化進程，打造全球一流的財經(jīng)網(wǎng)絡學習平臺！高頓祝您生活愉快！如仍有疑問，歡迎向高頓企業(yè)知道平臺提問！

同學你好，很高興為您解答！　　高頓網(wǎng)校為您解答：　　目前中小企業(yè)貸款比較難，那么它的主要原因是什么呢？下面高頓網(wǎng)校將為大家分析！　　（一）從中小企業(yè)自身情況看，信用程度低是貸款難的最主要原因　　1.企業(yè)債務負擔沉重，償債能力不強?！　?.財務行為不規(guī)范，財務信息失真嚴重。管理水平低下是目前中小企業(yè)的突出問題，具體表現(xiàn)為財務管理水平低、報表帳冊不全、內(nèi)控制度不嚴。一些中小企業(yè)出于某種目的，一廠多套報表，或者干脆不建帳，財務信息嚴重失真。在這種情況下，銀行不能準確、快速地判斷這些企業(yè)及其負責人的真實信用水平，放貸自然比較謹慎?！　?.信用度低，逃廢債情況嚴重，銀行維權(quán)難度較大。中小企業(yè)貸款風險高，所形成的不良貸款清收和核銷程序與大企業(yè)相比，困難得多。在經(jīng)營出現(xiàn)風險以后，通過企業(yè)改制、申請破產(chǎn)、轉(zhuǎn)產(chǎn)、注銷法人，甚至一逃了之等方式懸空或逃廢銀行債務現(xiàn)象比較普遍。這不僅給金融機構(gòu)信貸資金安全造成很大威脅，而且也極大地降低了企業(yè)的信譽度，惡化了銀企關(guān)系，嚴重地挫傷了金融機構(gòu)貸款投放的積極性?！　?.企業(yè)內(nèi)在素質(zhì)低下，生存能力普遍不強。由于相當部分的中小企業(yè)存在著經(jīng)營粗放、技術(shù)落后、設備陳舊、產(chǎn)品競爭力不強等問題，在競爭激烈的市場上淘汰率遠遠高于一般大企業(yè)。　?。ǘ你y行經(jīng)營管理來看，風險管理約束加強是中小企業(yè)難以取得貸款的最主要因素　　1.成本、收益和風險不對稱，銀行更愿意貸款給大企業(yè)。在銀行看來，中小企業(yè)就是小麻雀，肉少還容易飛。中小企業(yè)貸款數(shù)額不高，但發(fā)放程序、經(jīng)營環(huán)節(jié)缺一不可，據(jù)測算，對中小企業(yè)貸款的管理成本，平均是大企業(yè)的五倍左右，而風險卻高得多。在這種情況下，銀行當然樂意做大企業(yè)的“批發(fā)”業(yè)務。我們在調(diào)查中了解到，　　2.過度強調(diào)責任約束，激勵機制不足，銀行不敢輕易貸款。銀行經(jīng)營，強調(diào)安全性、效益性和流動性，其中，安全性排在首位?！　?.貸款權(quán)限上收，不良資產(chǎn)增多，資產(chǎn)負債比率過高，使部分金融機構(gòu)在中小企業(yè)貸款問題上，表現(xiàn)出了一定的“不能性”?！　。ㄈｋy落實是中小企業(yè)在貸款過程中需要解決的最大難題　　根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，銀行發(fā)放貸款，申請企業(yè)應提供必要的擔保，而抵押品不足、擔保落實難，恰恰是當前中小企業(yè)融資，特別是申請貸款過程中遇到的最大難題之一。這是中小企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)特征、金融機構(gòu)在抵押物上的偏好，以及政府行為的不協(xié)調(diào)共同作用的結(jié)果?！　?.從金融機構(gòu)對抵押物的偏好看，雖然《擔保法》并沒有規(guī)定流動資產(chǎn)不可用作抵押，但金融機構(gòu)在實際操作中，往往不愿接受中小企業(yè)的流動資產(chǎn)抵押，而要求企業(yè)用固定資產(chǎn)來抵押，尤其偏好房地產(chǎn)。究其原因，主要是流動資產(chǎn)價值起伏較大，特別是在企業(yè)生產(chǎn)過程中物理形態(tài)容易發(fā)生變化，金融機構(gòu)不易監(jiān)控，監(jiān)督成本也較高。機器設備等固定資產(chǎn)則因為專用性強，變現(xiàn)困難，銀行也不愿意接受?！　?.從中小企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)看，絕大部分中小企業(yè)尚處于原始資本積累階段，經(jīng)濟實力較弱，資本金不足，資產(chǎn)負債率較高，固定資產(chǎn)占比小于大企業(yè)，難以提供滿足金融機構(gòu)要求的有效抵押品。彼此之間，則因為風險問題，也不愿意互相提供擔保?！　?.從政府行為方面考慮，主要有兩方面不協(xié)調(diào)：　　一是在企業(yè)辦理資產(chǎn)評估、抵押登記的過程中，程序復雜，收費過高，有時甚至高于銀行利息收入，不僅加重了企業(yè)負擔，給銀行發(fā)放新的貸款和完善貸款手續(xù)也帶來了一定的困難。加之一些部門違規(guī)執(zhí)法，亂收費，給企業(yè)獲得貸款又增添了不小的難度。企業(yè)在辦理資產(chǎn)抵押登記手續(xù)之前，需要先進行資產(chǎn)評估，評估時評估部門按估價金額的高低收取手續(xù)費用，估價越高，收費越多，有時借款人為多取得貸款，也希望多評估。這樣，對于銀行來講，就形成了抵押資產(chǎn)“高進低出”的怪現(xiàn)象，極大地損害了金融企業(yè)的利益?！　《侵行∑髽I(yè)信用擔保中心關(guān)于追償期限的規(guī)定，束縛了自身業(yè)務的開展?！　〈送?，金融部門還認為，政府功能的嚴重錯位在一定程度上也加劇了中小企業(yè)貸款的難度。我們在調(diào)查中了解到，市內(nèi)各家金融機構(gòu)普遍認為，我市的信用環(huán)境極差，其中一個很重要的原因，就是政府在由計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌的過程中，職能轉(zhuǎn)換尚不到位。由于“銀行是國家的，企業(yè)是地方的”，政府一些部門普遍存在著“重貸輕還”心理，償債意識較差。具體表現(xiàn)在：一是重視幫助企業(yè)協(xié)調(diào)貸款，而在還款問題上表現(xiàn)乏力。二是借改革之機，采取多種辦法，故意懸空或逃廢銀行債務現(xiàn)象比較嚴重。三是相當一部分與政府有關(guān)的金融債權(quán)因多種原因難以實現(xiàn)。銀行反映，由于政府角色錯位，加之企業(yè)逃廢債情況嚴重，我市信用狀況近幾年來急劇惡化。在這種情況下，中小企業(yè)要想獲得銀行支持，難度就更大了?！　∽鳛槿蝾I(lǐng)先的財經(jīng)證書網(wǎng)絡教育領(lǐng)導品牌，高頓財經(jīng)集財經(jīng)教育核心資源于一身，旗下?lián)碛懈哳D網(wǎng)校、公開課、在線直播、網(wǎng)站聯(lián)盟、財經(jīng)題庫、高頓部落會計論壇、APP客戶端等平臺資源，為全球財經(jīng)界人士提供優(yōu)質(zhì)的服務及全面的解決方案?！　「哳D網(wǎng)校將始終秉承"成就年輕夢想，開創(chuàng)新商業(yè)文明"的企業(yè)使命，加快國際化進程，打造全球一流的財經(jīng)網(wǎng)絡學習平臺！高頓祝您生活愉快！如仍有疑問，歡迎向高頓企業(yè)知道平臺提問！

預防策略是指信用卡風險尚未發(fā)生時，發(fā)卡機構(gòu)事先采取的一定的防備性措施以減少或降低信用卡風險發(fā)生的可能性。這里對簽名制管理、掛失止付管理和透支進行具體分析。1.簽名制的風險管理2.掛失止付的風險管理3.透支風險管理（二）風險的分散轉(zhuǎn)移 分散轉(zhuǎn)移方法是信用卡風險管理經(jīng)常采用的一種方法。這種方法是指發(fā)卡行通過某些合法的交易方式或業(yè)務手段將自己所面臨的信用卡風險分散轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體承擔的一種策略。1．向擔保人轉(zhuǎn)移2．向保險機構(gòu)轉(zhuǎn)移（三）風險回避

相對于大企業(yè)貸款而言,小企業(yè)貸款具有小額度、短期限、高頻率、高時效性、對貸款利率敏感度低等特點。這些特點對信用風險管理的技術(shù)和機制提出了新的要求。根據(jù)《新巴塞爾資本協(xié)議》的約定,貸款總額較少的中小企業(yè)貸款可視為零售貸款。因此小企業(yè)貸款的信用風險管理也可納入零售貸款信用風險控制范圍內(nèi)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員規(guī)定,歸入零售貸款的資產(chǎn)需滿足下列標準:(1)各種形式對個人的貸款,都視作零售貸款;(2)各種住房抵押貸款,無論其金額大小,只要借款人是擁有住房,都視作零售貸款;(3)各項給予小企業(yè)的貸款,如果銀行作為一個整體對單個小企業(yè)的總貸款不超過100萬歐元,就可以將其視作零售貸款。因此,銀行應對零售貸款進行打包,組成資產(chǎn)池,對其完善管理。然而,零售貸款的信用風險管理又具有特殊性。再者,社會因素在很大程度上影響著借款人是否能夠履

《巴塞爾協(xié)議Ⅱ與小企業(yè)貸款的信用風險管理》,論文,國際金融研究,2007年5月?！墩撔∑髽I(yè)貸款的信譽風險管理》,論文,財會月刊,2007年7月?！缎庞蔑L險度量的最新發(fā)展及其在貸款定價中的作用》,論文,國際金融研究,2006年7月?！段鞣姐y行資產(chǎn)負債定價的新思路——期權(quán)調(diào)整利差分析》,論文,《財會月刊》,2005年11月?！痘鞓I(yè)經(jīng)營在美國的最新發(fā)展》,論文,中國金融,2005年第10期?！独适袌龌c國有銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整》,論文,特區(qū)經(jīng)濟,2005年7月?！豆潭ɡ首》康盅嘿J款的利率風險管理》論文,武漢金融,2005年7月?！稄姆謽I(yè)到混業(yè)有多遠——利益博弈下的金融制度調(diào)整》,論文,金融與經(jīng)濟,2005年7月?！段覈勺兝首》康盅嘿J款的利率風險管理》,論文,國際商務,2005年5月?！段鞣姐y行負債管理的創(chuàng)新思路》,論文,中國市場,2005年5月?！蹲》康盅嘿J款提前還貸風險分析及管理》,論文,中國市場,2005年5月?！秶H銀行業(yè)的發(fā)展趨勢》,論文,中國金融,2003年第4期?！稖\析商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化與我國的金融改革》,論文,國際金融研究,1999年12月《西方銀行管理》,編著,2004年6月,對外經(jīng)濟貿(mào)易大學出版社?！秶H金融》,參 編,2004年4月,對外經(jīng)濟貿(mào)易大學出版社。《貨幣銀行學》,參編,2005年6月,對外經(jīng)濟貿(mào)易大學出版社 。

1.銀行對其貸款風險有著不同政策，有的傾向于保守，只愿承擔較小的貸款風險；有的富于開拓，敢于承擔較大的貸款風險。2.銀行對企業(yè)的態(tài)度：不同銀行對企業(yè)的態(tài)度各不一樣。有的銀行肯于積極地為企業(yè)提供建議，幫助分析企業(yè)潛在的財力問題，有著良好的服務，樂于為具有發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)發(fā)放大量貸款，在企業(yè)遭到困難時幫助其渡過難關(guān)；也有的銀行很少提供咨詢服務，在企業(yè)遭到困難時一味地為清償貸款而施加壓力。3.貸款的專業(yè)化程序：一些大銀行設有不同的專門部門，分別處理不同類型、行業(yè)的貸款。企業(yè)與這些擁有豐富專業(yè)化貸款經(jīng)驗的銀行合作，會更多地受益。

作者簡介：郭研岐，武漢大學動力與機械學院。 摘 要：當前，商業(yè)銀行在面臨客戶保證擔保貸款時，產(chǎn)生很多難題，因此，采取相應措施對這些問題產(chǎn)生的風險進行有效規(guī)避勢在必行。文章研究了商業(yè)銀行規(guī)避保證擔保貸款風險的各種措施，期望減少其風險。 關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；保證擔保；風險；措施 中圖分類號：F832保證是保證人與主合同債權(quán)人達成的關(guān)于主合同債務人不履行債務時，由保證人代為履行或承擔連帶責任的擔保形式。保證擔保是經(jīng)濟生活中最常見的一種擔保方式，不同于抵押、質(zhì)押、定金、留置等財產(chǎn)擔保方式，是一種信用擔保。 采用保證擔保的方式是商業(yè)銀行在借貸關(guān)系中規(guī)避風險的主要方式。在司法實踐活動中，很多的借款合同糾紛案是源于保證擔保。在銀行的呆死帳比例中，無法追究保證人的保證責任占有相當大的比例。當前各家商業(yè)銀行都在不遺余力的為降低不良貸款而努力時，貸款保證擔保中的問題而形成的不良貸款比例之大無疑給銀行業(yè)帶來了巨大難題，因此我們在研究保證擔保的安全性的同時，必須采取有效措施降低保證擔保的風險。 1當前銀行貸款保證擔保存在的問題 ①銀行對保證人擔保能力的評估不準確。目前，各家銀行在對保證人進行信用評價時，常常是使用信用評級軟件，往往是只要達到軟件所需的數(shù)據(jù)即可認可擔保資格，而忽視了保證人近幾年的財務報表。當然，我們現(xiàn)階段，大多企業(yè)財務報表并沒有經(jīng)過第三方嚴格審計，有的企業(yè)的財務報表甚至從沒有通過會計師事務所審計，因而真實的財務狀況并不能反映出來。 ②銀行對保證人很難實施有效的監(jiān)督。當前，保證責任人負債，很少在企業(yè)的財務報表中反映出來。銀行自實行貸款卡制度以后，企業(yè)貸款及負債情況的信息已被銀行掌握，從而企業(yè)逃債的現(xiàn)象減少了，但對保證責任的監(jiān)督卻始終很難使人滿意。當前，由于人民銀行和貸款銀行很少要求保證人在貸款卡上嚴格登記，這使得企業(yè)對外擔保資料殘缺不全，因此要想準確反映企業(yè)對外提供擔保的真實數(shù)額就無從談起，也很難確定企業(yè)的擔保能力到底如何。 ③公司相互擔保問題嚴重，上市公司之間出于利益關(guān)系互相擔保。 ④商業(yè)銀行對保證擔保的借款人的信息掌握不對稱。銀行往往處于信息劣勢，他們很難對一筆貸款的風險程度進行評估，這些行為的直接后果就是收益歸借款人，損失則主要由商業(yè)銀行承擔。 ⑤企業(yè)一旦涉及到被銀行提請訴訟，執(zhí)行起來困難重重。雖然法律上保證人在提供保證責任后，他的全部財產(chǎn)債權(quán)人都有權(quán)依照合同來接管，但在實際操作中，由于沒有具體明確是用哪項財產(chǎn)用于提供擔保，因而執(zhí)行起來的難度可想而知。 2對保證擔保中存在的問題，應采取的措施