1．采取自主核銷政策 考慮信用卡業(yè)務(wù)特性，單獨針對信用卡出臺專門的核銷政策，按照“加強(qiáng)監(jiān)督、強(qiáng)化內(nèi)控，自主核銷”的思路，在加強(qiáng)銀監(jiān)會、銀行業(yè)協(xié)會等外部行業(yè)監(jiān)督，強(qiáng)化核銷行內(nèi)控管理的前提下，授權(quán)符合監(jiān)管條件要求的發(fā)卡行自主核銷。 2．降低呆賬核銷門檻 考慮信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險高、貸款周期短等特點，在核銷政策上有別于常規(guī)貸款的“嚴(yán)格核銷”原則，降低信用卡核銷門檻。降低信用卡核銷門檻，可以將客觀上實際已形成損失的貸款及時進(jìn)行核銷，真實反映貸款資產(chǎn)質(zhì)量形態(tài)，有效化解經(jīng)營風(fēng)險。而且，按照“賬銷案存”的原則，核銷后仍需繼續(xù)催收，不存在核銷導(dǎo)致國有資產(chǎn)流失的問題，在降低呆賬核銷門檻的同時，加強(qiáng)核銷后貸款的管理力度，便可有效保全國有資產(chǎn)。 3．明確呆賬核銷條件 一是取消“經(jīng)采取所有可能的措施和實施必要的程序”這樣似是而非的呆賬認(rèn)定條件，直接表述為“符合下列條件之一的銀行卡透支款項可以認(rèn)定為呆賬”，即符合列舉的十大類核銷條件之一的，即可認(rèn)定為呆賬。二是取消追索類核銷金額限制，2萬元以上符合條件的也可以進(jìn)行核銷，有效避免此類賬戶僅為拿到核銷證明材料而進(jìn)行訴訟、報案，浪費(fèi)業(yè)務(wù)成本，提高核銷效率。三是將涉嫌詐騙類“經(jīng)公安立案偵查1年以上”縮短為“經(jīng)公安立案偵查三個月以上”，將追素類“經(jīng)追素1年以上”縮短為“經(jīng)追索l80天以上”?！ ?．解決外部取證難題 除追索類核銷材料外，其他類型核銷材料均涉及外部職能部門，而職能部門往往以無提供職責(zé)為由不愿出具，核銷行往往無法取得相關(guān)證明材料。因此，信用卡核銷政策應(yīng)考慮實際情況，明確一些更具有可操作性的核銷材料。比如，外部取證困難的，可以2名以上的催收人員出具的調(diào)查報告或本行法律部門出具的法律意見書作為核銷證明材料?！ ?．簡化杲賬核銷手續(xù) 一是在“自主核銷”的政策下，改變層層申報、逐級審批的傳統(tǒng)核銷模式，采取集中核銷的模式，減少核銷環(huán)節(jié)。二是對信用卡共性申報核銷材料進(jìn)行簡化，保留申報匯總表和債權(quán)證明材料，不需提交調(diào)查報告和申報表等材料。三是小額透支呆賬采取打包的方式進(jìn)行核銷，以降低核銷成本，提高核銷效率?！ ?．確定呆賬準(zhǔn)備計提標(biāo)準(zhǔn) 在對信用卡的資產(chǎn)狀況進(jìn)行分析判斷后，根據(jù)不良貸款分類的結(jié)果及內(nèi)在損失情況，綜合考慮業(yè)務(wù)的盈利能力和資產(chǎn)質(zhì)量，確定合理的呆賬準(zhǔn)備計提標(biāo)準(zhǔn)，以真實反映信用卡業(yè)務(wù)的經(jīng)營成果，提高信用卡業(yè)務(wù)的抗風(fēng)險能力，進(jìn)一步擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模。